Klasifikasi Kinerja Keuangan Perusahaan Terdaftar di Indeks Saham Syariah Indonesia (ISSI) Menggunakan Decision Tree Algoritma C4.5

Lestari, Dyah Tri (2025) Klasifikasi Kinerja Keuangan Perusahaan Terdaftar di Indeks Saham Syariah Indonesia (ISSI) Menggunakan Decision Tree Algoritma C4.5. Other thesis, Institut Teknologi Sepuluh Nopember.

Text 2043211055-Undergraduate_Thesis.pdf - Accepted Version Restricted to Repository staff only until 1 April 2027. Download (2MB) | Request a copy

Abstract

Kinerja keuangan perusahaan-perusahaan yang terdaftar di ISSI menjadi perhatian penting bagi investor yang menginginkan investasi sesuai dengan prinsip-prinsip syariah. Oleh karena itu, untuk membantu investor dalam mengambil keputusan investasi, diperlukan metode yang akurat dalam mengklasifikasikan kinerja keuangan perusahaan. Kinerja keuangan perusahaan dapat dianalisis menggunakan laporan keuangan yang dapat menggambarkan kondisi keuangan perusahaan. Adapun tujuan utama dari penelitian ini adalah untuk mengembangkan model klasifikasi kinerja keuangan menggunakan metode Decision Tree algoritma C4.5 dan mengevaluasi kinerja model yang dihasilkan. Penelitian ini menggunakan data keuangan dari laporan keuangan tahunan perusahaan yang terdaftar di ISSI, kecuali sektor finansial. Karakteristik data kinerja keuangan perusahaan pada tahun 2022 dan 2023 menunjukkan dominasi kategori Tidak Sehat, mengindikasikan sebagian besar perusahaan memiliki kinerja keuangan yang tidak optimal. Tingginya variasi rasio keuangan mencerminkan adanya perbedaan signifikan dalam efisiensi pengelolaan modal kerja, profitabilitas, serta struktur aset dan kewajiban. Model Decision Tree algoritma C4.5 yang dibangun menunjukkan performa yang cukup baik untuk kategori Tidak Sehat dengan sensitivitas 64,56%, spesifisitas 74,23% dan nilai AUC sebesar 0,78. Hasil prediksi kinerja keuangan tahun 2024 menunjukkan bahwa sebagian besar perusahaan berada dalam kategori kinerja keuangan Tidak Sehat dan Sehat Sekali yaitu masing-masing sebanyak 223 dan 166 perusahaan atau sebesar 66,38% perusahaan, dengan distribusi hampir serupa dengan kondisi tahun 2023. Sebanyak 32% perusahaan yang sebelumnya berada dalam kategori Tidak Sehat diprediksi mengalami perbaikan kondisi kinerja keuangan menjadi kategori yang lebih baik. Sementara, 42% perusahaan kategori Sehat Sekali diprediksi mengalami penurunan kinerja keuangan perusahaan.
==================================================================================================================================
The financial performance of companies listed on the ISSI is an important concern for investors who want to invest in accordance with sharia principles. Therefore, to assist investors in making investment decisions, an accurate method is needed in classifying the company's financial performance. The company's financial performance can be analyzed using financial statements that can describe the company's financial condition. The main objective of this research is to develop a financial performance classification model using the C4.5 algorithm Decision Tree method and evaluate the performance of the resulting model. This study uses financial data from the annual financial statements of companies listed on ISSI, except the financial sector. The characteristics of the company's financial performance data in 2022 and 2023 show the dominance of the Unhealthy category, indicating that most companies have non optimal financial performance. The high variation in financial ratios reflects significant differences in the efficiency of working capital management, profitability, and the structure of assets and liabilities. The Decision Tree C4.5 algorithm model built shows quite good performance for the Unhealthy category with a sensitivity of 64.56%, specificity of 74.23% and an AUC value of 0.78. The prediction results of financial performance in 2024 show that most companies are in the Unhealthy and Very Healthy financial performance categories, namely 223 and 166 companies respectively or 66.38% of companies, with a distribution almost similar to the conditions in 2023. As many as 32% of companies that were previously in the Unhealthy category are predicted to experience an improvement in financial performance conditions to a better category. Meanwhile, 42% of companies in the Very Healthy category are predicted to experience a decline in the company's financial performance.

Item Type:	Thesis (Other)
Uncontrolled Keywords:	Decision Tree Algoritma C4.5, Kinerja Keuangan, Klasifikasi, Saham Syariah, Classification, Decision Tree C4.5 Algorithm, Financial Performance, Shariah Stock
Subjects:	H Social Sciences > HA Statistics H Social Sciences > HG Finance Q Science > Q Science (General) > Q370 Entropy (Information theory)
Divisions:	Faculty of Vocational > 49501-Business Statistics
Depositing User:	Dyah Tri Lestari
Date Deposited:	04 Feb 2025 04:28
Last Modified:	04 Feb 2025 04:28
URI:	http://repository.its.ac.id/id/eprint/118102

Actions (login required)

View Item